función Excel INTRATE

INTRATE es una función de Excel que calcula la tasa de interés efectiva anual ganada en un valor completamente invertido. Un valor totalmente invertido es aquel en el que no recibe ningún flujo de efectivo antes del vencimiento, sino que sus ingresos por intereses resultan de la diferencia entre el valor de rescate de su valor y su inversión.

La función INTRATE se puede utilizar para calcular la tasa de interés de los valores que pagan intereses al vencimiento, como pagarés, certificados de depósito, etc.

La función TASA INTERA es diferente de la función TASA porque la función TASA calcula la tasa de interés nominal periódica. INTRATE esencialmente calcula la tasa de interés simple anual.

Sintaxis

La sintaxis de INTRATE es:

TASA INT(liquidación, vencimiento, inversión, redención, [base]

Liquidación se refiere a la fecha de liquidación, la fecha en la que invierte en el valor.

Vencimiento es la fecha de vencimiento del valor, es decir, la fecha en la que recibirá el valor de reembolso.

Inversión significa el monto real de su inversión en el valor en la fecha de liquidación.

La redención se refiere a la cantidad que recibe en la fecha de vencimiento.

[Base] es un argumento opcional que especifica el método de conteo de días.

La fórmula de back-end que utiliza Excel para la función es:

$$ \text{INTRATE}\ =\ \frac{\text{redención}-\text{inversión}}{\text{inversión}}\times\frac{\text{días en un año}}{\text{ días entre el vencimiento y la liquidación}} $$

El argumento [base] le dice a Excel si debe usar 30/360 días o días reales/reales o cualquier otro método de conteo de días.

Ejemplo

Invirtió $20 000 en un valor emitido por el fondo de su universidad el 1 de enero de 2017 que paga $30 000 el 31 de diciembre de 2020. Calcule la tasa de interés que gana sobre el valor.

Puede usar la función INTRATE de Excel para obtener una tasa del 12,50% anual.

INTRATE siempre devuelve la tasa anual.

El cálculo anterior se puede replicar manualmente de la siguiente manera:

$$ \text{INTRATE}\ =\ \frac{\text{\$30 000}-\text{\$20 000}}{\text{\$20 000}}\times\frac{\text{360}}{\text{ 1,440}}=\texto{12.5%} $$